2009年 3月 26日　中(zhōng)國人民銀行令 [2009] 第 1号爲規範銀行間債券市場的債券登記、托管和結算行爲，保護投資(zī)者合法權益，促進債券 市場健康發展，中(zhōng)國人民銀行制定了 《銀行間債券市 場 債 券 登 記 托 管 結 算 管 理 辦 法》，經 2008年 12月 16日第 37次行長辦公會議通過，現予公布，自 2009年 5月 4日起施行。

　　行長：周小(xiǎo)川

　　銀行間債券市場債券登記托管結算管理辦法

　　第一(yī)章　總　　則

　　第一(yī)條　爲規範債券登記、托管和結算行爲，保護投資(zī)者合法權益，維護債券登記、托 管和結算秩序，促進債券市場健康發展，依據 《中(zhōng)華人民共和國中(zhōng)國人民銀行法》 等有關法 律法規，制定本辦法。

　　第二條　固定收益類有價證券 (以下(xià)簡稱 “債券”) 在銀行間債券市場的登記、托管和 結算适用本辦法。

　　商(shāng)業銀行櫃台記賬式國債的登記、托管和結算适用 《商(shāng)業銀行櫃台記賬式國債交易管理 辦法》。

　　第三條　債券登記、托管和結算業務遵循安全、高效的原則，采取全國統一(yī)的運營管理 模式。

　　第四條　中(zhōng)國人民銀行依法對銀行間債券市場債券登記托管結算機構和債券登記、托管 和結算業務進行監督管理。

　　第二章　債券登記托管結算機構

　　第五條　本辦法所稱債券登記托管結算機構是指在銀行間債券市場專門辦理債券登記、 托管和結算業務的法人。 中(zhōng)央國債登記結算有限責任公司是中(zhōng)國人民銀行指定的債券登記托管結算機構。

　　第六條　債券登記托管結算機構承擔債券中(zhōng)央登記、一(yī)級托管及結算職能;經中(zhōng)國人民 銀行批準的櫃台交易承辦銀行承擔商(shāng)業銀行櫃台記賬式國債的二級托管職能。

　　第七條　債券登記托管結算機構在債券登記、托管和結算業務中(zhōng)履行下(xià)列職能：

　　(一(yī)) 設立和管理債券賬戶;

　　(二) 債券登記;

　　(三) 債券托管;

　　(四) 債券結算;

　　(五) 代理撥付債券兌付本息和相關收益資(zī)金;

　　(六) 跨市場交易流通債券的總托管;

　　(七) 提供債券等質押物(wù)的管理服務;

　　(八) 代理債券持有人向債券發行人依法行使債券權利;

　　(九) 依法提供與債券登記、托管和結算相關的信息、查詢、咨詢、培訓服務;

　　(十) 監督櫃台交易承辦銀行的二級托管業務;

　　(十一(yī)) 中(zhōng)國人民銀行規定的其他職能。

　　第八條　債券登記托管結算機構應當采取下(xià)列措施保證業務的正常開(kāi)展：

　　(一(yī)) 具有專用的債券登記、托管、結算系統和設備，強化技術手段以保障數據安全;

　　(二) 建立系統故障應急處理機制和災難備份機制;

　　(三) 完善公司治理，建立健全内部控制機制和風險管理制度，定期對登記、托管和結 算情況進行内部稽核和檢查;

　　(四) 制定債券登記、托管和結算相關業務規則與操作規程，加強對關鍵崗位的管理。

　　第九條　下(xià)列事項，債券登記托管結算機構應當報中(zhōng)國人民銀行批準：

　　(一(yī)) 章程的制定和修改，并購、合并、重組、分(fēn)立等重大(dà)事項;

　　(二) 内部控制制度、風險管理制度、業務規則以及應急預案的制定和修改;

　　(三) 開(kāi)展新業務，變更登記、托管和結算業務模式;

　　(四) 與境内外(wài)其他市場中(zhōng)介機構有關債券登記、托管和結算的業務合作;

　　(五) 中(zhōng)國人民銀行要求的其他事項。

　　第十條　下(xià)列事項，債券登記托管結算機構應當報中(zhōng)國人民銀行備案：

　　(一(yī)) 制定和修改中(zhōng)長期業務發展規劃;

　　(二) 高級管理人員(yuán)變動;

　　(三) 中(zhōng)國人民銀行要求的其他事項。

　　第十一(yī)條　債券登記托管結算機構應當妥善保存債券登記、托管和結算的原始憑證及債 券賬務數據等有關文件和資(zī)料，其保存時間至少爲債券到期後 20年。

　　第十二條　債券登記托管結算機構根據業務發展需要，可以編制并定期發布債券登記、 托管和結算業務相關信息。債券登記托管結算機構向其他組織和個人提供上述信息須符合中(zhōng) 國人民銀行有關規定。

　　第十三條　債券登記托管結算機構對債券持有人有關債券登記、托管和結算的數據和資(zī) 料負有保密義務，但有下(xià)列情形的，應當依法予以辦理：

　　(一(yī)) 債券持有人查詢本人的債券賬務資(zī)料;

　　(二) 受托人持債券持有人的書(shū)面委托查詢有關債券賬務資(zī)料;

　　(三) 人民法院、人民檢察院、公安機關等依照法定的程序和條件進行查詢和取證;

　　(四) 法律法規規定的其他情形。

　　債券登記托管結算機構應當方便債券持有人及時獲得其債券賬戶記錄。

　　第十四條　債券登記托管結算機構應當公開(kāi)與債券登記、托管和結算業務相關的收費(fèi)項目和标準。

　　債券登記托管結算機構制定或者調整收費(fèi)項目和标準時，應當充分(fēn)征求中(zhōng)國銀行間市場交易商(shāng)協會 (以下(xià)簡稱 “交易商(shāng)協會”)、債券發行人和債券持有人的意見，并将征求意見的 情況向中(zhōng)國人民銀行報告。

　　第十五條　債券登記托管結算機構應當與債券發行人和債券持有人分(fēn)别簽訂相關服務協 議，明确雙方的權利義務。

　　債券登記托管結算機構應當在充分(fēn)征求交易商(shāng)協會、債券發行人和債券持有人意見的基 礎上制定相關服務協議的文本，并将征求意見的情況向中(zhōng)國人民銀行報告。

　　第十六條　債券登記托管結算機構應當對債券登記、托管和結算活動進行日常監測，發 現異常情況、重大(dà)業務風險和技術風險以及重大(dà)違法違規行爲的，應當及時向中(zhōng)國人民銀行 報告并進行相應處理，同時抄送交易商(shāng)協會。

　　債券登記托管結算機構應當與全國銀行間同業拆借中(zhōng)心相互配合，建立債券市場一(yī)線監 控制度。

　　第十七條　債券登記托管結算機構應當于每月前 5個工(gōng)作日内向中(zhōng)國人民銀行報送上月 債券發行、登記、托管、結算等有關數據和統計信息，并于每年度結束後 20個工(gōng)作日内向中(zhōng) 國人民銀行報送債券登記、托管和結算業務的年度工(gōng)作報告。

　　交易商(shāng)協會、債券登記托管結算機構和全國銀行間同業拆借中(zhōng)心應當按照中(zhōng)國人民銀行 有關規定建立信息和數據交流機制。

　　第十八條　債券登記托管結算機構應當按有關規定及時公布債券登記、托管和結算業務 有關統計信息，但不得洩露非公開(kāi)信息。

　　第三章　債 券 賬 戶

　　第十九條　債券賬戶是指在債券登記托管結算機構開(kāi)立的用以記載債券持有人所持有債 券的品種、數量及其變動等情況的電子簿記賬戶。

　　第二十條　債券持有人通過債券賬戶持有債券。債券持有人持有債券以其債券賬戶内記 載的債券托管餘額爲準。債券持有人對債券賬戶記載内容有異議的，債券登記托管結算機構 應當及時複查并予以答複;因債券登記托管結算機構工(gōng)作失誤造成數據差錯并給債券持有人 帶來損失的，債券登記托管結算機構應當承擔相應法律責任。

　　第二十一(yī)條　債券登記托管結算機構應當根據分(fēn)類設置、集中(zhōng)管理的原則制定債券賬戶 管理制度。

　　第二十二條　債券持有人開(kāi)立債券賬戶應當按照中(zhōng)國人民銀行的規定向債券登記托管結 算機構提出申請，且應當保證所提交的開(kāi)戶資(zī)料真實、準确、完整。 債券賬戶采用實名制，不得出租、出借或轉讓。

　　第二十三條　債券賬戶分(fēn)爲自營賬戶和代理總賬戶。

　　第二十四條　一(yī)個投資(zī)者隻能開(kāi)立一(yī)個自營賬戶，中(zhōng)國人民銀行另有規定的除外(wài)。

　　具有法人資(zī)格的投資(zī)者應當以法人名義開(kāi)立自營賬戶;經法人授權的商(shāng)業銀行分(fēn)支機構 可以分(fēn)支機構的名義開(kāi)立自營賬戶;證券投資(zī)基金等非法人機構投資(zī)者可按中(zhōng)國人民銀行規 定單獨開(kāi)立自營賬戶。

　　第二十五條　櫃台交易承辦銀行和其他交易場所證券登記托管結算機構等可以在債券登 記托管結算機構開(kāi)立代理總賬戶，用于記載其二級托管的全部債券餘額。

　　櫃台交易承辦銀行和其他交易場所證券登記托管結算機構等爲二級托管賬戶持有人确認 的托管債券總額應當與其代理總賬戶記載的債券餘額相等，且代理總賬戶内的債券應當與其 自營的債券嚴格分(fēn)開(kāi)。

　　第二十六條　債券持有人可申請注銷其賬戶。申請注銷時，債券登記托管結算機構應當 在确定該賬戶已無債券托管，且無未到期的回購等未了結的債權債務、質押以及凍結等情形 時方可予以辦理。

　　第四章　債 券 登 記

　　第二十七條　債券登記是指債券登記托管結算機構以簿記方式依法确認債券持有人持有 債券事實的行爲。

　　第二十八條　債券發行結束後，債券發行人應當向債券登記托管結算機構提供相關機構 和組織出具的債券發行審批、核準、注冊等文件複印件、有關發行文件及相關資(zī)料。債券登記托管結算機構應當根據債券發行募集資(zī)金收訖确認及時辦理債券登記。涉及二級托管賬戶 的，櫃台交易承辦銀行和其他交易場所證券登記托管結算機構等爲二級托管賬戶持有人辦理 債券登記。

　　第二十九條　債券存續期内，因債券發行人預先約定或債券持有人合法要求而派生(shēng)的債 券，債券登記托管結算機構應當根據發行文件和債券持有人的委托，辦理派生(shēng)債券的登記。

　　第三十條　債券因交易結算、非交易過戶、選擇權行使等原因引起債券賬戶餘額變化的， 債券登記托管結算機構應當辦理變更登記。涉及二級托管賬戶的，櫃台交易承辦銀行和其他 交易場所證券登記托管結算機構等應當爲二級托管賬戶持有人辦理變更登記。

　　因分(fēn)立、合并或解散等原因導緻債券發行人變更的，債務承繼人應當及時向債券登記托 管結算機構提交相關證明材料，債券登記托管結算機構應當依法及時辦理變更登記。

　　第三十一(yī)條　債券登記托管結算機構可依法爲債券持有人提供債券質押登記服務，對相 應債券進行凍結;或依照法律法規對債券進行凍結。債券被凍結時，債券登記托管結算機構 應當在相應債券賬戶内加以明确标記，以表明債券權利受到限制。

　　第三十二條　因到期兌付、提前兌付、選擇權行使等原因導緻債權債務終止的，債券登 記托管結算機構應當辦理債券注銷登記;涉及二級托管賬戶的，櫃台交易承辦銀行和其他交 易場所證券登記托管結算機構等應當及時辦理托管債券餘額注銷。 仍處于凍結狀态的債券到期兌付時，債券登記托管結算機構應當提存其本息，待相關當 事人出具有效法律文件後，按有關規定辦理。

　　第五章　債 券 托 管

　　第三十三條　債券托管是指債券登記托管結算機構對債券持有人持有的債券進行集中(zhōng)保 管，并對其持有債券的相關權益進行管理和維護的行爲。

　　第三十四條　債券持有人應當委托債券登記托管結算機構托管其持有的債券。 債券托管關系自債券登記托管結算機構爲債券持有人開(kāi)立債券賬戶後成立，至債券賬戶 注銷終止。

　　第三十五條　債券登記托管結算機構應當對債券持有人托管的債券采取安全有效的管理 措施，保證其托管賬務的真實、準确、完整和安全。債券登記托管結算機構對所托管的債券 不享有任何性質的所有權，不得挪用所托管的債券。 債券登記托管結算機構出現破産、解散、分(fēn)立、合并及撤銷等情況時，債券持有人在該 機構所托管的債券和其他資(zī)産不參與資(zī)産清算。

　　第三十六條　跨市場交易的債券持有人可将其持有的跨市場交易流通債券進行轉托管。 債券登記托管結算機構應當及時爲其提供轉托管服務。

　　第三十七條　債券發行人委托債券登記托管結算機構辦理債券兌付本息或相關收益資(zī)金 分(fēn)配時，債券發行人應當及時、足額向債券登記托管結算機構支付相關款項，債券登記托管 結算機構收到相關款項後應當及時辦理;債券發行人未履行上述支付義務的，債券登記托管 結算機構有權推遲辦理，債券發行人應當及時向市場說明有關情況。

　　第六章　債 券 結 算

　　第三十八條　債券結算是指在确認結算指令的基礎上進行的債券過戶。

　　第三十九條　投資(zī)者或其代理人應當根據債券交易合同的約定及時發送債券結算指令， 其相應的債券賬戶應當有足夠餘額用于結算。

　　第四十條　債券登記托管結算機構應當明确結算指令的形式和傳遞方式，并對其采取有 效的識别措施。 債券登記托管結算機構應當根據有效結算指令及時爲投資(zī)者或其代理人辦理債券結算， 債券結算一(yī)旦完成不可撤銷。

　　第四十一(yī)條　銀行間債券市場債券結算機制包括全額和淨額兩種。淨額業務有關規定由 中(zhōng)國人民銀行另行規定。

　　第四十二條　債券結算和資(zī)金結算可采用券款對付、見券付款、見款付券和純券過戶等 結算方式。

　　券款對付是指結算雙方同步辦理債券過戶和資(zī)金支付并互爲條件的結算方式。

　　見券付款是指收券方以付券方應付債券足額爲資(zī)金支付條件的結算方式。 見款付券是指付券方以收到收券方支付的足額資(zī)金爲債券過戶條件的結算方式。

　　純券過戶是指結算雙方的債券過戶與資(zī)金支付相互獨立的結算方式。 債券結算和資(zī)金結算的風險由結算雙方自行承擔。

　　第四十三條　已進入債券結算過程處于待付狀态的資(zī)金和債券，以及該筆結算涉及的擔 保物(wù)隻能用于該筆結算，不能被強制執行。

　　第四十四條　債券登記托管結算機構可爲投資(zī)者的債券借貸提供便利，以保證債券結算 的順利進行，有關辦法由中(zhōng)國人民銀行另行規定。

　　第四十五條　交易流通受到限制的債券辦理轉讓過戶，應當符合相關法律、法規和有關 主管部門的規定。

　　第四十六條　辦理扣劃、繼承、抵債、贈與等非交易過戶的，債券登記托管結算機構應 當要求當事人提交合法有效的法律文件。

　　第七章　法 律 責 任

　　第四十七條　債券登記托管結算機構及相關工(gōng)作人員(yuán)有下(xià)列情形之一(yī)的，由中(zhōng)國人民銀 行按照 《中(zhōng)華人民共和國中(zhōng)國人民銀行法》 第四十六條的規定進行處罰：

　　(一(yī)) 工(gōng)作失職，給債券發行人和債券持有人造成嚴重損失;

　　(二) 挪用債券持有人托管債券和資(zī)金;

　　(三) 篡改債券賬戶有關賬務數據;

　　(四) 洩露債券持有人賬戶信息;

　　(五) 其他違反本辦法的行爲。

　　違反本辦法，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第四十八條　債券發行人和債券持有人違反本辦法，由中(zhōng)國人民銀行按照 《中(zhōng)華人民共 和國中(zhōng)國人民銀行法》 第四十六條的規定進行處罰，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第八章　附　　則

　　第四十九條　本辦法由中(zhōng)國人民銀行負責解釋。

　　第五十條　本辦法自 2009年 5月 4日起施行。